财务处机构设置及岗位职责
一、会计核算科
1、制单岗位（前台）
（1）认真贯彻执行财经制度，熟练掌握会计电算化核算方法，依法履行职责。
（2）严格执行资金管理内部控制制度，对经手业务的合法性、合规性负有直接审查责任，充分发挥监督职能。
（3）运用各级会计科目，熟练使用会计软件编制记账凭证，进行会计核算，确保记账凭证格式规范、内容完整、摘要简明、数字准确、单面清洁。
（4）严格控制经费预算指标，对于超出预算指标的资金业务严格按预算外经费支出审批程序办理。
（5）贯彻会计电算化工作规范，熟练操作会计软件，确保输入数据准确。
（6）负责核对银行对账单，查询和清理未达账项，及时编制银行存款余额调节表。
（7）协助办理临时性收费、学生和教职工离校手续的相关工作。
（8）按时进行对账业务，发现错误及时解决。
（9）及时、准确编制各类财务报表。
（10）负责会计凭证的整理、装订、归档和保管工作。
（11）对工作中发生的新情况新问题要及时汇报，提出意见和建议。
（12）完成领导交办的其他任务。
2、复核岗位
（1）认真贯彻执行各项财经制度，熟练掌握会计电算化核算方法，依法履行职责。
（2）负责会计核算票据、凭证的复核工作。
（3）审核本科室各类业务数据报表，检查数据的正确、完整和平衡性，以及各凭证、报表、账目之间关系的正确性。
（4）协助制单人员进行相关会计业务的咨询、解答和账务查询工作。
（5）对工作中发生的新情况新问题及时汇报，并提出意见和建议。
（6）完成领导交办的其他工作。
3、工资管理岗位
（1）认真贯彻执行国家和学院有关工资管理方面的法规、政策、制度，配合人事处进行职工工资、津贴等的核算与管理。
（2）负责全院职工工资账户的开立、变更和相关信息的查询工作。
（3）每月按规定时间将审核无误的工资数据送交银行，打印相关报表，审核汇总表并签字、盖章后交会计人员入账，并上传职工工资信息到财务查询系统。
（4）按时将各种工资档案资料（包括汇总表、明细表、各项变动通知单等）汇集、整理，装订成册并集中保管。
（5）贯彻会计电算化工作规范，熟练操作工资核算软件，正确输入、输出数据，确保业务数据安全。
（6）认真贯彻执行国家和地方税务法规、政策，严格按照规定办理税务登记和纳税申报，负责办理学校各类人员个人所得税和其他税款的代扣代缴工作。
（7）完整、妥善地保存学校的纳税申报资料、已开具的发票存根和发票登记簿等资料，按规定时间归档。
（8）认真贯彻国家和上级主管部门有关医保、社保和住房公积金管理的政策、制度，熟练掌握相关业务操作程序和会计核算办法。
（9）每月根据人事处提供的人员、工资等变动信息，完成在职职工医保、社保和住房公积金的代扣代缴业务。
（10）每年按规定时间进行医保、社保和公积金缴存额的核定工作，并负责解答职工提出的相关问题。
（11）为新调入的职工办理医保、社保、公积金等转入手续；为调离的职工办理相关转出手续；为停薪、退休、出国的职工办理封存、支取、销户手续。
（12）积极配合税务、稽查等部门完成临时性检查工作。
（13）对经手业务的合法性、合规性负有直接审查责任。
（14）对工作中发生的新情况新问题及时汇报，并提出意见和建议。
（15）完成领导交办的其他工作。
4、学生业务与收费管理岗位
（1）负责与学生有关的学费、公寓费等收费项目和其他收费项目的收取和上缴工作，及时与有关部门联系学费等费用的返还，保证各项资金及时到位。
（2）负责欠费学生统计工作。
（3）配合院学生工作处完成学生各类奖、助学金的发放工作。
（4）负责保管学院“收费许可证”等相关证件，办理院内各种收费项目的立项、变更、报批等业务，并对各收费单位的收缴情况实施监督、检查。
（5）负责各种收费票据的领用和缴销，及时审核开票金额与资金收缴金额，确保收费资金足额、及时入账；对有关单位使用的有价票据进行审批，按照相关规定统一进行印制、保管、领用和缴销；负责办理票据查询工作。
（6）对工作中发生的新情况新问题及时汇报，并提出意见和建议。
（7）完成领导交办的其他工作。
5、二级单位核算岗位
（1）负责学院二级单位，包括医务所、食堂等部门日常会计核算工作，按要求进行账务处理，按期编制会计报表，上报相关数据，对相关凭证、账簿进行装订，按要求进行保管。
（2）完成领导交办的其他工作。
二、预算管理科
1、预算管理岗位
(1)认真贯彻执行国家有关财经法规和学校财务制度。
(2)根据国家有关财经法规、制度和学院发展规划及年度工作计划，组织编制学院部门预算草案，上报上级主管部门。按照上级主管部门的预算批复意见，组织编制学院部门预算分配方案。根据院党委会批准的部门预算分配方案行文并下达部门预算。
（3）根据正式的部门预算及时下拨各单位经费预算指标。
（4）负责定期对到校拨款经费进行统计并及时通知各单位，督促其尽快使用，提高资金的使用效益。
（5）负责全院有关专项经费的追加申请工作，做到及时沟通与协调，保证追加的专项款项及时到位。
（6）负责对部门预算经费的执行情况进行跟踪、监督，加强预算控制，维护预算的约束性、严肃性和有效性。非特殊情况，不能随意调整，不能挪作他用，避免资金流失和浪费。
（7）负责编制各项目经费的预算执行情况表，进行综合分析，对存在的问题，提出改进措施，上报学院领导。
（8）根据财政部门批准的部门预算和国库集中支付的要求，每月编制正常用款计划和临时调整用款计划、专项用款计划，保证各项业务及时、顺利开展。
（9）负责预算经费项目的设置及变更、预算审核、下达。
（10）负责学院预内、预外项目预算明细编制的审核、录入、日常调整。
（11）负责对外信息公开财务数据的归纳、整理、上报。
（12）负责向教代会提供所需的财务数据、预算编制、预算执行情况分析资料的提供。
（13）负责对有关经费的使用情况和余额进行查询、打印。
（14）完成处领导交办的其他工作。
2、对外联络岗位
（1）负责与教育厅、财政厅等其他对口单位各项业务的联络工作。
（2）负责与各银行有关对外业务的办理。
3、办公室秘书岗位
（1）熟悉国家各项财经法律、法规以及学院财务制度，熟悉财务处各科室及各岗位的基本情况。
（2）熟悉各类文件的收发制度，负责财务处各种上报文件的申请报批，各类下发文件和其他资料的登记、保管和归档。
（3）负责处内会议的通知以及会议的记录工作。
（4）参与部分制度和文件的起草和修订工作，结合工作实际，及时进行分析研究，对工作中存在的问题提出意见和建议。
（5）负责各科室之间的信息联系，财务处相关工作的对外咨询，各种文件的归档，以及办公室日常工作。
（6）负责日常办公用品采购、保管与发放工作，认真做好记录，节约开支。
（7）负责处内人员信息统计工作，建立相应档案记录，登记人员出勤情况，每月按时上报人员考勤。
（8）负责财务处网站建设与维护工作，采编新闻报相应负责人审察后及时更新网页内容，定期对服务器进行维护，做好数据库备份工作，保证数据信息安全。
（9）定期组织处内开展各种活动，增强团队凝聚力。
（10）负责办公室其他日常事务。
（11）认真完成领导交办的其他工作。
三、财务管理科
1、负责学院拟立项的基本建设项目的审查工作，对已立项建设的项目进行资金来源审查，报账及账务处理，后期进行基本建设项目的跟踪管理；
2、按审批权限审批固定资产购建、调拨、转让、报废、报损等业务的处理；对固定资产的实物台账进行管理、档案管理；
3、协助外部审计部门完成经济责任审计；
4、协助完成对基建项目进行竣工决算审计和财务决算审计；
5、完成上级部门委派的各项巡视、审计的对接及诊改任务的落实工作；
6、完成月度财务报表编制；
7、完成年终决算报表、教育经费统计报表、财务报告的填制相关事宜；
8、协助会计核算科科长进行报销业务的审核。
9、完成内部质量管理系统维护工作。
10、负责日常会计业务的咨询、解释、宣传和账务查询工作。
11、及时清理各种暂付、暂存和应收款项，力争减少资金占用。
12、经常分析资金活动情况，掌握银行存款和库存现金余额，监督现金出纳控制库存现金限额。加强与相关科室的信息沟通，监督和检查资金的使用、管理情况。
13、负责会计档案管理工作，参与会计凭证的整理、装订、归档工作。
四、出纳科
（1）严格贯彻执行财经制度，遵守财经纪律，依法履行职责。
（2）严格执行资金管理内部控制制度，对经手的现金收支业务和银行业务的合法性、合规性负有直接审查责任。负责资金收付工作。
（3）不得自行填制记账凭证，不得兼管账簿的登记、稽核和会计档案的保管工作。
（4）严格按照银行核定的库存现金限额控制库存，不得以白条充抵现金，不得挪用现金。负责大额现金的预约登记，编制日库存现金使用计划，根据次日现金使用计划向银行预约，并于次日及时将现金取回；现金收入以及超过库存限额的现金，应于当日送存银行，确保资金安全。
（5）严格执行现金管理制度，收入现金于当日送存银行；支付现金从学校库存或银行提取，不得坐支现金。每天结账后盘点现金余额，与账面数额进行认真核对，做到日清月结。
（6）保证凭证完整无损，按顺序排列，不得涂改、丢失，如发现丢号现象应立即汇报。
（7）负责保管库存现金、出纳印章、财务印章及保险柜钥匙，确保现金安全。
（8）严格按照规定办理银行收、付款手续，及时与银行办理结算业务，认真核对凭证并负责登记，及时通知有关单位或经办人领取和结算。
（9）根据工作需要及时购买各种支票、凭证；认真保管空白支票，按编号顺序存放；已签发的支票存根须及时入账；作废的支票须加盖“作废”印章；如发生支票丢失，须及时向银行办理挂失。
（10）按规定认真签发支票，对收取的转账支票进行认真核查，确保字迹清楚、数字正确、印章齐全，认真核对支票密码，签发支票时应登记借款人姓名。签发大额支票前必须先核实银行账户余额，不得签发空头支票。分清资金渠道，严格专款专用，避免银行串户现象。
（11）遵守保密制度，不得随意泄漏学校银行存款情况，不得为任何单位或个人提供银行账号办理结算，套取现金。
（12）按规定整理和保存支票密码条。
（13）负责财政拨款业务，及时与国库中心申请拨款及申请财政直接支付等相关业务，每月按时向财政厅做好经费集中支付的计划上报和款项回拨、网上对账等工作。
（14）负责所属二级单位，包括医务所、食堂等部门日常出纳业务，按要求进行业务办理，按时对账，保证现金等的安全。
（15）对工作中发现的新情况新问题要及时报告，并提出意见和建议。
（16）完成领导交办的其他工作。
